基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金估值方法的公告
1、最新净值是基金或股票资产当前总市值减去负债后的余额股票市场，代表基金或股票持有人的权益。
2、净值是指某一时点基金、股票、外汇、期货等资产的总市值扣除负债后的余额，代表基金或股票持有人的权益。
3、虽然都是净值，但最新净值、昨天净值、累计净值代表的时间段不同，内容也不同。
1、最新净值是指最新计算的净值。
2、昨日净值是指昨日收盘净值
3、累计净资产是指包括已分配股利在内的净资产
4、基金份额净值是指基金当前净资产总额除以基金份额总数。
基本公式：基金份额净值=（总资产-总负债）/基金份额总数
其中财经网，总资产是指基金拥有的全部资产，包括股票、债券、银行存款及其他有价证券； 负债总额是指基金运作和融资过程中形成的负债基金净值是什么意思，包括应付他人的各项费用和应付基金利息。 ETC。; 基金份额总数是指当时流通在外的基金份额总数。
扩展信息
估值计算
基金份额净值的计算包括基金总资产净值的计算和基金份额净值的计算。 根据公认会计原则财经网，基金资产净值总额=基金资产总额-基金负债总额。
基金总资产包括基金投资组合的所有要素：
1、基金持有的上市股票、权证按照计算日集中交易市场收盘价计算； 非上市股票、认股权证应当由具有资格的会计师事务所或者资产评估机构计量。
2、基金持有的公开债券、公司债券、金融债券及其他债券，若为上市债券，则采用计算日收盘价； 非上市债券一般按面值加上计算日应收利息计算。
3、基金所拥有的短期票据按购买成本加自购买日至计算日应收利息。
四、第一条、第二条规定的计算日无收盘价或参考价的，以最新收盘价或参考价为准。
5、现金及现金等价物，包括存放在其他金融机构的存款。
6、可能无法全额收回的资产和或有负债准备金。
7、已承包但尚未履行的资产，视为已履行，计入资产总额。
基金负债总额包括：
1、截至计算日，按照基金合同规定应付托管人、管理人的报酬尚未支付。
2、其他应付款，包括应交税费等。
